El SCI es el conjunto de acciones, actividades, políticas, normas, planes y procedimientos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan la Dirección y el personal, diseñado y organizado para ofrecer cierta seguridad sobre el logro de los objetivos de la empresa, así como prevenir, administrar y monitorear los riesgos que las afectan, de conformidad con los dispositivos legales de la materia y en concordancia a los lineamientos emitidos por la Contraloría General de la República y FONAFE.
Que aprueba la modificatoria del Lineamiento Corporativo “Sistema de Control Interno para las empresas bajo el ámbito de FONAFE”
Que aprueba el Manual Corporativo: “Metodología integrada para la evaluación del nivel de madurez de los sistemas de BGC, GIR, RSC, SCI y SIG”
Que aprueba la modificatoria de la “Directiva Corporativa de Gestión Empresarial de FONAFE”
Que aprueba las Normas de Control Interno para las entidades del Estado
“Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República”
“Ley de Control Interno de las entidades del Estado”
Que aprueba la Directiva N° 011-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en el Banco Central de Reserva del Perú, Petroperú S.A., Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado y entidades que se encuentran bajo la supervisión de ambas"
Actas de compromiso para la implementación del Control Interno en la empresa, las que suscriben los miembros del Directorio de SIMA-PERÚ S.A.
Acta de compromiso Control Interno N° 001-2023
Acta de compromiso Control Interno N° 001-2022
La implementación, seguimiento y evaluación del SCI en SIMA-PERÚ se realiza de acuerdo a lo regulado en la Directiva N° 011-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en el Banco Central de Reserva del Perú, Petroperú S.A., Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado y entidades que se encuentran bajo la supervisión de ambas” de la Contraloría General de la República, cuyo procedimiento constituye un proceso integral y permanente que permite el desarrollo de los componentes, principios y puntos de interés del Sistema de Control Interno.
El Diagnóstico Integral del SCI permite determinar el estado situacional del SCI en la empresa de acuerdo a los parámetros establecidos en el cuestionario del SCI.
El Plan de Acción Anual del SCI es el documento en el cual se consigna las medidas de remediación que serán ejecutadas por la empresa con el objetivo de revertir o superar las deficiencias identificadas en el Diagnóstico Integral del SCI y en la Evaluación Anual del SCI.
La evaluación anual del SCI permite valorar la implementación del SCI y medir su nivel de madurez, tomando en cuenta el desarrollo de sus componentes, principios y puntos de interés